PER halal : Lina vs Perenys, le comparatif que personne ne publie
Deux PER présentés comme halal sont distribués en France au 10 juin 2026 : celui de Lina Finance et celui de Perenys (assureur : Suravenir). La différence vérifiable la plus nette : Lina publie ses frais (1 %/an de gestion, 0 % d'entrée, dès 500 € ou 50 €/mois), Perenys ne les publie pas — ils ne s'obtiennent que via le document d'informations clés (DIC). Les deux plans sont à 100 % en unités de compte filtrées, sans garantie en capital, dans l'enveloppe fiscale PER classique (déduction à l'entrée, blocage jusqu'à la retraite). Chaque donnée est sourcée et datée — voir nos sources.
Lina vs Perenys : ce qui est vérifiable
| Critère | PER halal Lina Finance | Plan Épargne Retraite halal Perenys |
|---|---|---|
| Assureur porteur du plan | Assureur non nommé publiquement sur lina.finance | Suravenir |
| Frais d'entrée | 0 % | Non publié par l'émetteur Donnée à confirmer |
| Frais de gestion / an | 1 % | Non publié par l'émetteur Donnée à confirmer |
| Versement minimum | 500 € | Non publié par l'émetteur Donnée à confirmer |
| Comité / conformité (déclaratif) | Comité de conformité Shariah Lina : Dr Mohamed Karrat (président), Dr Omar Wald Ghzala (membre auditeur, certifié CSAA de l'AAOIFI), Mikael Perochon (secrétaire général) | Comité de Conformité Éthique (CCE) indépendant, audité par le cabinet ADEPE |
| Référentiel revendiqué | Normes AAOIFI (déclaratif de l'émetteur) | Solutions certifiées « sans Riba » par le CCE (déclaratif Perenys) |
| Statut du distributeur | Se présente comme « cabinet de conseil en gestion de patrimoine » (pas une banque). Le site affiche deux immatriculations ORIAS : CB PATRINVEST n° 20002640 (inscrit, COA + CIF — vérifié au registre orias.fr le 2026-06-11) et CARE GESTION-PRIVEE n° 18002438 (inscription active mais, au registre ORIAS consulté le 11/06/2026, les mentions COBSP et CIF apparaissent supprimées : seule l'inscription COA — courtage d'assurance — demeure). Rattachement juridique exact entre la marque Lina Finance et ces deux entités non détaillé publiquement | ORIAS n° 22001577 — inscrit au registre sous la dénomination iESG France (SIREN 907 825 814), dont « Perenys » est la marque commerciale ; catégories COA (courtier en assurance) + CIF (conseiller en investissements financiers), membre CNCEF (association agréée AMF). Vérifié au registre orias.fr le 2026-06-11 |
À noter des deux côtés : l'assureur porteur du plan Lina n'est pas nommé publiquement sur lina.finance, et la composition du CCE de Perenys n'est pas publiée. Fiches détaillées sur le comparateur d'épargne halal.
Déduction fiscale : le mécanisme, sans promesse
Le PER halal bénéficie du même régime que tout PER : les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite du plafond épargne retraite propre à chaque foyer (il figure sur votre avis d'imposition). L'économie d'impôt approximative se calcule simplement : versement × votre tranche marginale d'imposition (TMI).
Ordre de grandeur pour 5 000 € versés dans l'année (barème progressif en vigueur, hors plafonds et situations particulières) :
- TMI 11 % → environ 550,00 € d'impôt en moins
- TMI 30 % → environ 1 500,00 € d'impôt en moins
- TMI 41 % → environ 2 050,00 € d'impôt en moins
- TMI 45 % → environ 2 250,00 € d'impôt en moins
Trois limites à garder en tête. Un : ce calcul suppose que le versement reste entièrement dans votre TMI et sous votre plafond de déduction — au réel, l'économie peut être plus faible. Deux : les sommes déduites à l'entrée sont imposées à la sortie : c'est un report d'imposition, pas un cadeau fiscal. L'intérêt dépend de l'écart entre votre TMI actuelle et celle à la retraite. Trois : si vous n'êtes pas ou peu imposable (TMI 0 ou 11 %), la déduction perd l'essentiel de son intérêt — il est aussi possible de renoncer à la déduction pour être moins imposé à la sortie.
Zakat et PER : les positions en présence (sans trancher)
Aucun des deux acteurs ne traite la question sur son site, alors qu'elle se pose chaque année : une épargne bloquée jusqu'à la retraite est-elle soumise à la zakat ? Les avis publiés s'articulent autour d'un critère : la disposition réelle des fonds.
- Position « à la perception » — l'Académie internationale du fiqh islamique (OCI, résolution n° 143, 16e session, Dubaï, 2005) considère que tant que le salarié n'a pas la pleine propriété des sommes (fonds de pension bloqués), la zakat annuelle n'est pas due ; au moment où il perçoit les fonds, il s'acquitte de la zakat d'une seule année sur ce montant.
- Position « calcul annuel » — la même résolution, telle que reprise par exemple dans la fatwa 526615 d'Islamweb, distingue le cas où le titulaire garde un pouvoir réel sur le compte (choix des placements, possibilité de retrait) : l'épargne s'ajoute alors aux biens soumis à la zakat chaque année, comme un compte d'épargne ordinaire.
Le PER français se situe entre les deux : les fonds sont bloqués jusqu'à la retraite, mais le titulaire choisit ses supports et des déblocages anticipés existent (résidence principale, accidents de la vie). Selon le critère retenu, la réponse change — et nous ne sommes pas qualifiés pour la donner. Présentez votre situation à un savant qualifié ; pour le calcul lui-même, notre calculateur de zakat accepte les deux approches.
Comment nous avons vérifié
Frais, minimums, comités et statuts ORIAS proviennent des sites officiels lina.finance et perenys.com, consultés le 10 juin 2026. Ce que les émetteurs ne publient pas est affiché « Non publié », jamais estimé. Les positions sur la zakat sont citées avec leur émetteur (résolution, fatwa) sans interprétation de notre part. Détail : notre méthodologie · nos sources.
Questions fréquentes
Existe-t-il un PER halal en France ?
Oui. Au 10 juin 2026, deux PER présentés comme conformes sont distribués en France : le PER halal de Lina Finance et le Plan Épargne Retraite de Perenys (assureur : Suravenir). Tous deux sont investis à 100 % en unités de compte filtrées — sans fonds en euros, donc sans garantie en capital. L'enveloppe PER elle-même (déduction des versements, blocage jusqu'à la retraite) est identique à celle d'un PER classique.
Quels sont les frais d'un PER halal ?
Lina Finance publie ses frais : 0 % d'entrée et 1 %/an de frais de gestion totaux (dont 0,55 % pour Lina), à partir de 500 € ou 50 €/mois. Perenys ne publie ni frais d'entrée, ni frais de gestion, ni ticket minimum sur perenys.com (constat du 10 juin 2026) : il faut demander le document d'informations clés (DIC). Nous affichons cette absence telle quelle au lieu de l'estimer.
Les versements sur un PER halal sont-ils déductibles des impôts ?
Oui, le PER halal utilise la même enveloppe fiscale qu'un PER classique : les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite du plafond épargne retraite indiqué sur votre avis d'imposition. L'économie d'impôt approximative vaut versement × votre tranche marginale d'imposition (TMI) — par exemple 5 000 € versés représentent environ 1 500 € d'économie à TMI 30 %. Contrepartie souvent oubliée : les sommes déduites sont imposées à la sortie. Ce n'est pas un gain net, c'est un report d'imposition.
Faut-il payer la zakat sur un PER ?
Les positions divergent et nous ne tranchons pas. L'Académie internationale du fiqh islamique (résolution n° 143, 2005) considère que les sommes bloquées sur lesquelles le salarié n'a pas pleine disposition ne sont pas soumises à la zakat annuelle : une seule année de zakat est due au moment où il les perçoit. D'autres avis (par exemple la fatwa 526615 d'Islamweb) ajoutent que si le titulaire garde un pouvoir réel sur les fonds, ceux-ci entrent dans le calcul annuel. Le PER français est un cas intermédiaire (fonds bloqués, mais déblocages anticipés possibles et libre choix des supports) : demandez à un savant qualifié lequel de ces critères s'applique à votre situation.
Quand peut-on récupérer l'argent d'un PER ?
Comme tout PER : à la retraite (en capital, en rente, ou un mix), plus les cas de déblocage anticipé prévus par la loi, notamment l'achat de la résidence principale et les accidents de la vie (invalidité, décès du conjoint, surendettement, fin de droits au chômage…). Ces règles relèvent de l'enveloppe PER, identiques pour un contrat halal et un contrat classique.
Qui garantit la conformité charia de ces PER ?
Personne d'autre que les acteurs eux-mêmes — c'est du déclaratif dans les deux cas. Lina Finance s'appuie sur un comité charia nommé publiquement (Dr Mohamed Karrat, Dr Omar Wald Ghzala, Mikael Perochon) se référant aux normes AAOIFI. Perenys s'appuie sur un Comité de Conformité Éthique (CCE) indépendant audité par le cabinet ADEPE, dont la composition n'est pas publiée. Il n'existe aucune certification officielle d'État en France : la transparence du dispositif (membres nommés ou non, normes citées ou non) est donc un critère de comparaison à part entière.
Avant de bloquer votre épargne jusqu'à la retraite, comparez avec l'enveloppe plus souple : l'assurance-vie halal. Pour investir en direct : le screener ETF halal.
Sources de cette page
- lina.finance et lina.finance/shariah-board/ — frais, minimum, comité charia, ORIAS affichés (consultés le 10 juin 2026)
- perenys.com — assureur Suravenir, ORIAS 22001577, CCE/ADEPE, absence de frais publiés (consulté le 10 juin 2026)
- iifa-aifi.org — Académie internationale du fiqh islamique, résolution n° 143 (16e session, Dubaï, 2005) sur la zakat des comptes bloqués et fonds de pension (consultée le 11/06/2026)
- islamweb.net, fatwa n° 526615 « Plan d'épargne et zakat » — distinction fonds bloqués / fonds disponibles (consultée le 11/06/2026)
- service-public.gouv.fr/particuliers/vosdroits/F1419 — barème progressif de l'impôt sur le revenu en vigueur (tranches à 0, 11, 30, 41 et 45 %, revenus 2025 déclarés en 2026), base des exemples de TMI ci-dessus (consulté le 11/06/2026)
Registre complet : page sources.